Le rôle du DAF dans la gestion de trésorerie en période d'incertitude économique

Selon les données les plus récentes, plus de 67 000 entreprises sont entrées en défaillance au cours de l'année 2024, dépassant les sommets des crises financières de 2009 et 2014.

Ralentissement économique mondial, tensions géopolitiques persistantes, volatilité des marchés financiers, et pression sur les coûts des matières premières et des services… Dans ce contexte complexe, les PME font face à de nombreux défis, notamment en matière de trésorerie.

C’est dans ces moments que le rôle du DAF devient essentiel : suivre les flux financiers, optimiser les liquidités et anticiper les besoins de financement.

Dans cet article, je vous partage mes conseils pour naviguer dans cette période difficile et préserver la santé financière de votre entreprise.

☔️ Prévoir la trésorerie : Anticiper pour se protéger contre la crise

La première leçon à retenir en période d’incertitude économique est qu’une prévision précise de la trésorerie est indispensable.

Dans un environnement économique marqué par une croissance modeste, une légère hausse du chômage et une baisse progressive des taux d’intérêt, établir des prévisions de trésorerie précises reste un exercice complexe. Entre l’impact des ajustements budgétaires et les opportunités liées à la reprise de l’investissement privé, les entreprises doivent adapter en permanence leur stratégie financière.

Pourtant, il est essentiel d’adapter vos prévisions financières aux conditions actuelles. 

Les prévisions à long terme ne sont plus fiables face à la volatilité. Il vaut mieux faire des prévisions plus courtes et régulières. Par exemple, un rolling forecast ou prévisionnel glissant permet de réajuster vos prévisions en fonction des changements du marché.

L’idée est de mettre à jour vos prévisions plus souvent. Si vous les faisiez chaque semestre, passez à chaque trimestre ou tous les mois. Cela vous aidera à mieux anticiper les fluctuations de trésorerie et à réagir rapidement.

🔎 Rechercher des financements : S’adapter et innover

En temps normal, les financements bancaires classiques et l'affacturage suffisent souvent à couvrir les besoins de trésorerie. Mais en période de crise, il faut explorer des solutions plus diversifiées. 

Gardez en tête qu’il est toujours plus difficile d’obtenir des fonds en cas d'urgence. Si vous anticipez un besoin en financement, demandez-le bien avant d’être dans une situation critique !

Voici les principales possibilités de financements : 

1/ Dilutif

• Friends & Family
• Business Angels
• Fonds d'investissement (VC)
• Crowfunding et club d'investisseurs

2/ Non dilutif

• Aides et subventions
• Financements bancaires
• Compte courant d'associé
• Ligne de crédit
• Revenue Based Financing
• Préfinancement CIR / CII

📉 Réduire les coûts sans compromettre l’avenir

Réduire les coûts est souvent nécessaire, mais il faut le faire intelligemment. 

Couper dans les budgets sans réfléchir peut freiner la reprise.

Le DAF est un acteur stratégique dans la gestion des coûts : son rôle ne se limite pas à surveiller la trésorerie, il doit aussi anticiper et agir, sans affecter la performance de l’entreprise. 

Plutôt que d’envisager des réductions d’effectifs, il peut miser sur des alternatives comme la digitalisation des processus, l’optimisation des achats ou la renégociation des contrats fournisseurs. Ces leviers permettent d’alléger les charges sans compromettre l’activité.

L’implication des équipes est un facteur clé de succès : en les sensibilisant aux enjeux financiers, on leur donne les moyens d’identifier des économies et de contribuer à une gestion plus agile des ressources. Une communication transparente favorise l’adhésion et l’engagement collectif.

🤝 Communiquer avec les parties prenantes : Créer un climat de confiance

Un DAF ne peut pas affronter la tempête tout seul. Il doit garder le contact avec les parties prenantes : investisseurs, banques, clients et fournisseurs. 

C’est essentiel de maintenir de bonnes relations avec vos partenaires financiers et les banques, pour pouvoir obtenir rapidement des fonds si nécessaire. Soyez transparent et partagez régulièrement des infos sur la situation financière et les projets de l’entreprise. Cela crée une relation de confiance.

Avec les investisseurs, un plan d’action clair et bien préparé peut vraiment faire la différence entre obtenir ou non un financement. Et en interne, il est tout aussi important de bien communiquer avec les équipes pour garder leur motivation et éviter qu’elles ne se démoralisent.

📊 Mettre en place un outil pour piloter la trésorerie en temps réel

Pour une gestion efficace de la trésorerie en période d’inflation, il est essentiel de disposer d’informations financières fiables et actualisées. 

Une bonne visibilité sur vos flux de trésorerie permet de réagir rapidement aux imprévus. Un outil comme Fygr peut vous aider à établir des prévisions de trésorerie et à les maintenir à jour. 

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Et vous, quels sont vos principaux défis en matière de gestion de trésorerie ? Je serais ravi d’échanger sur vos expériences et de partager d’autres bonnes pratiques.