Dans ce module, l’objectif est d’aider le dirigeant à poser un premier budget simple et utile, en s’appuyant sur un modèle prêt à l’emploi plutôt que sur une feuille blanche. On commence par expliquer les bases pour construire le budget, puis on s'appuie sur le modèle disponible sur Finpal.
Dans ce module, vous allez découvrir :
comment créer votre premier budget,
les 3 approches budgétaires,
comment définir des hypothèses réalistes,
les erreurs classiques à éviter,
en s’appuyant sur le template Finpal.
Comment créer un budget mensuel pour votre entreprise
Ne partez pas d'une feuille blanche
On va utiliser un modèle de budget mensuel que vous pouvez copier directement depuis la communauté Qonto.
Quand vous ouvrez le fichier, vous arrivez sur l'onglet "Budget".
Vous y retrouvez déjà les grandes lignes : chiffre d'affaires, charges, résultat, etc… mois par mois.
Votre rôle, ce n'est pas de tout reconstruire, c'est d'adapter ce qui existe à votre activité.
Selon votre situation, vous pouvez :
Repartir de vos chiffres des derniers mois et les ajuster
Profiter du budget pour remettre à plat certains postes
Faire un mix des deux approches
L'important, c'est de choisir l'approche qui vous aide vraiment à regarder vos chiffres en face.
Étape 1 : Définir votre chiffre d'affaires
Que vous ayez beaucoup ou peu d'historique, la logique est la même : vous posez quelques hypothèses simples.
Questions clés à vous poser :
Combien de clients ou de ventes je pense (ou je peux) réaliser par mois ?
À quel prix moyen ?
Conseil pratique : Vous pouvez faire une version prudente et une version réaliste, plutôt que de partir directement sur le scénario idéal.
Étape 2 : Calculer votre marge brute
Ensuite, vous renseignez les coûts directement liés à l'activité :
Achats
Sous-traitance
Commissions
Le modèle calcule alors la marge brute, c'est-à-dire ce qui reste une fois ces coûts retirés.
Étape 3 : Lister vos charges fixes
Puis vous passez aux charges dites "fixes" :
Loyer
Abonnements
Logiciels
Etc.
Astuce pratique : Si vous ne savez pas par où commencer, le plus simple est d'ouvrir votre logiciel comptable pour regarder ou exporter la liste de vos dépenses, ou d'ouvrir vos relevés bancaires des six à douze derniers mois et de noter ce qui revient régulièrement, en le renseignant dans les bonnes cases du fichier.
Étape 4 : Définir votre rémunération
Très important aussi : votre rémunération.
Dans ce modèle, elle apparaît clairement dans le budget, pour qu'elle ne soit pas juste "ce qui reste".
Méthodologie :
Vous définissez un montant cible
Vous regardez si le budget tient avec ce niveau
-
Si ce n'est pas le cas, il faudra ajuster :
Viser un peu plus de chiffre d'affaires
Réduire certaines charges
Décaler certains projets
Prendre en compte la saisonnalité
Le fichier permet aussi de tenir compte de la saisonnalité : certains mois forts, d'autres plus calmes.
L'idée n'est pas de tout diviser par douze, mais de coller au rythme réel de votre activité.
Isoler les investissements
Les investissements, comme un achat de matériel ou des travaux, sont isolés pour ne pas les mélanger avec les dépenses courantes.
Suivre vos écarts budgétaires
Dans ce même Google Sheets, vous verrez aussi les onglets "Réalisé" et "Écarts".
On les utilisera surtout dans les modules suivants, mais retenez déjà l'idée : vous posez votre budget une fois, vous venez noter le réel au fur et à mesure, et les écarts se calculent automatiquement.
Les pièges à éviter lors de la création de votre budget
1. Le chiffre d'affaires trop optimiste
Le premier piège, c'est de bâtir tout le budget sur un chiffre d'affaires trop optimiste.
2. Les postes oubliés
Le deuxième, c'est d'oublier des postes importants : cotisations, renouvellement de matériel.
3. La rémunération non intégrée
Autre piège fréquent : ne pas intégrer votre rémunération dans le budget et se retrouver avec un fichier "équilibré" sur le papier, mais qui ne vous permet pas de vous payer.
4. L'accumulation des abonnements
Et enfin un piège dans lequel tombent de nombreux dirigeants : laisser s'accumuler les petits abonnements et les outils "qui peuvent servir". Pris un par un ils paraissent anodins, mais mis bout à bout ils pèsent lourd sur la marge.
Conclusion : Un budget réaliste et évolutif
L'objectif de ce module, ce n'est pas d'obtenir un budget parfait.
C'est d'avoir une première version réaliste et lisible, que vous êtes capable de rouvrir et d'ajuster.
Dans le module 3, on verra justement comment faire vivre ce budget dans le temps et l'utiliser comme un vrai outil de pilotage.
Commentaire (0)