Avrò abbastanza liquidità per pagare tutto, oggi e nei prossimi mesi?
La prima lezione del Finpal Lab è dedicata a un tema centrale per chi gestisce un’attività: capire se la liquidità sarà sufficiente nel tempo, non solo oggi.
Temi della sessione:
perché un’azienda può essere “in utile” ma avere comunque pochi soldi disponibili
la differenza tra ciò che fatturi e ciò che incassi davvero
come entrate e uscite si distribuiscono nel tempo
che cos’è il cash flow e perché è diverso dal conto economico
come riconoscere in anticipo i segnali di possibile tensione di cassa
Esperti:
Pasquale Tuosto, CFO di Cosmico
Michele Pagani, CEO & Co-Founder di Flatmates
Finpal Lab è un percorso pratico e gratuito di 5 lezioni per leggere meglio i numeri della propria impresa, anticipare criticità e prendere decisioni con più metodo e meno istinto.
Risposte (2)
Team Qonto
Qonto Ambassador
Ciao a tutti e tutte :)
Qui sotto alcuni link utili di approfondimento:
Articolo di approfondimento sulla gestione del flusso di cassa, di @Susanna Fanelli (partner yourCFO) - Link
Cos'è il flusso di cassa, spiegato in modo semplice (direttamente dal glossario di Qonto) - Link
Un'intervista a @Marco Alba, CFO di Kampaay - Link
Se avete altri link o risorse utili, lasciate pure un commento!
A lunedì!
Team Qonto
Qonto Ambassador
Ciao a tutti e tutte 👋
Lascio qui sotto alcuni degli spunti che mi sono rimasti più impressi dopo aver seguito questa lezione:
Si può fallire "in utile" (concetto che per me era assurdo!): utile ≠ cassa. Una fattura da 100k emessa a gennaio ma incassata ad aprile: a bilancio è +22k di utile, ma sul conto sono −78k. E non è teoria: nel 2024 in Italia ci sono stati 9.194 fallimenti, +59% tra le PMI nel primo semestre. La causa più frequente non è vendere poco, ma restare senza cassa.
Da 1,3 miliardi a 9 milioni, la cassa funziona uguale: Pasquale ha portato Brunello Cucinelli, Michele la sua Flatmates: agli antipodi per dimensione, identici nella logica. Il dato che mi ha colpito: Cucinelli ha 370 milioni "fermi" in magazzino - cassa vera, che non paga stipendi né fornitori finché non diventa vendita. Tra l'acquisto del cashmere e l'incasso finale passano 9 mesi. Per una PMI cambia solo la scala: voi emettete a gennaio e incassate ad aprile.
Lo strumento da usare subito: il forecast a 13 settimane: quella che mi è rimasta più in testa è la cella che diventa rossa quando la cassa scende sotto la soglia di sicurezza: vedi il problema settimane prima che succeda. Dietro c'è un semplice Excel con le settimane in colonna, incassi e uscite e l'orizzonte di 13 settimane, cioè un trimestre: abbastanza vicino per essere accurato, abbastanza lontano per agire. E quando si vede rosso, le 4 leve vanno usate in quest'ordine: accelerare gli incassi → dilazionare le uscite → attivare le linee bancarie → tagliare le spese.
Mio mito che è stato sfatato in questa lezione: "la cassa è roba da commercialista". ❌ Falso. Il commercialista fa il bilancio una volta l'anno, per il fisco; la gestione della cassa è vostra, ogni settimana. (A dirlo è Michele, che il commercialista lo faceva davvero 😉)
A voi cosa è rimasto impresso?